Vorm 8606 Juhised unustatud, mittekandekohastele IRA sissemaksed
Maksude aeg on varjatud mitmesuguste IRS-i vormidega , kõik need märgitakse numbrilise nimega, millel ei ole mingit seost sihtmärgiga, mida see tegelikult teenib. See on lihtsalt lihtne segi ajada. Vorm 8606 on see, mida peaksite esitama, et teatada oma alusest mahaarvamisele mittekuuluvas individuaalses vanaduskontol (IRA). Aga mis juhtub, kui te unustate seda teha või isegi ei mõista, et peaksite seda tegema?
Ära paanitse. See ei ole maailma lõpp.
Võite vormi hilineda
Oletame, et te tegite viie mahaarvamisele mittekuuluva IRA-i osamakseid eelmistel aastatel ja teil ei õnnestunud vormil 8606 mõnel kõnealusel aastal esitada. Teie maksudeklaratsiooni sissemaksed pole kunagi maha arvanud. Kui esitate vormi 8606 nüüd iga nimetatud aasta kohta, võib see IRS-i rahuldada ilma trahvi kandmata.
Lõppude lõpuks on see sirgjooneline, kas peate ka esitama muudetud 1040? Siin on IRS selle kohta öelda:
"Kuigi vorm 8606 esitatakse tavaliselt õigeaegselt vormitud vormi 1040-ga, töötleb IRS hilinenud vormi 8606 - isegi see, mis on esitatud pärast tavalise kolmeaastase tagasimaksetaotluse esitamise tähtaja lõppemist, on aegunud. Vorm 8606 saab esitada ilma vormi 1040 või vormiga 1040X. "
Vaatame selle stsenaariumi sammu edasi ja öeldes, et oled 66-aastane ja te pole kunagi levitamist teinud. Esitate ühe vormi 8606 igal aastal, kui te ei ole maha arvatav.
See loob teie aluse IRA-s. Seejärel oleks teil õigus muuta oma mahaarvamisele mittekuuluvaid IRA-sid Rothi IRA-deks või võtaksite alustama mahaarvamisele mittekuuluvate IRA-de ülekandmist. Ja ei, te ei pea esitama muudetud tagasisaatmist.
Muud valikud
IRA-i sissemaksed on teil täiendavad võimalused, kui teete need kolme eelneva aasta jooksul.
IRS võimaldab teil käsitleda neid kas mahaarvatavana või mahaarvatavana - see on teie valik. Kui soovite nõuda mahaarvamisi, peate esitama muudetud maksudeklaratsiooni, kasutades vormi 1040X. Te peaksite seda tegema igal aastal, kui soovite tagasi minna ja nõuda mahaarvamist.
Seda saab teha ainult kolme aasta jooksul alates esialgse esitamise tähtajast. Nii et kui soovite, et soovite IRA-i mahaarvamist 2015. aasta maksustamisaastaks, peate esitama muudetud tagasimakse hiljemalt selle maksuaasta maksuvähenduse taotlemise viimaseks päevaks 15. aprilliks 2018.
Mõtle koostööle maksuprofessionaaliga, et saaksite aru saada, kas selle tegemine või Rothi IRA-le konverteerimine annaks teile selle aja jooksul kõige rahaliselt mõtteviisi.
Karistus hilinemise eest
Hilinenud vormi 8606 esitamise karistus on 50 dollarit, kuid IRS mõnikord loobub sellest karistusest, kui saate näidata mõistliku põhjusena vormi esitamise hilinemist.
Maksuõigus muutub korrapäraselt ja ülaltoodud teave ei pruugi kajastada kõige värskemaid muudatusi. Kõige ajakohasema nõu saamiseks konsulteerige maksumeeskonnaga. Käesolevas artiklis sisalduv teave ei ole mõeldud maksunõustamiseks ja see ei asenda maksunõustamist.