Valikud Kui unustate nõuda oma IRA mahaarvamist
Nii, mis siis, kui sa sel aastal rätik välja viskad ja otsustate, et keegi teine sellega tegeleks?
Unusta pliiatsit ja paberit või mõnikord segavat maksutarkvara. Selle asemel pöördute selle poole maksuprokurörile. Siis uurib maksukoopia oma varasemate aastate maksudeklaratsioonide koopiaid ja juhib tähelepanu sellele, et te ei ole kunagi võtnud mahaarvamisi iga-aastase sissemakse eest, mille olete oma traditsioonilise IRA-konto jaoks teinud .
Kas võimalus on igaveseks jäänud? Ei. Võite teha paar asja olukorra parandamiseks, sõltuvalt sellest, kuidas soovite oma pensionile jäänud raha maksustada.
Mahaarvatav vs. mittekandekohane panus
Traditsiooniliste üksikisikute vanaduskontode ja IRA-de puhul on teil kaks valikut. Te võite teha maksustatavaid sissemakseid, mida enamik inimesi teeb - nad nõuavad oma sisestatud raha eest maksusoodustuse mahaarvamist. Need sissemaksed vähendavad teie maksustatavat tulu aastal, mil neid teete, siis kasvavad nad maksude edasilükkamiseks seni, kuni olete pensionile minema
Kui hakkate oma IRA-st raha tagasi võtma, võetakse teie maksustatavast tulust ka väljavõtted, sest neid ei maksustata esmakordselt - nõudes nende mahaarvamisi.
Inimesed, kes peaksid pensionile jääma madalama maksumäära alusel, peaksid tavaliselt tegema mahaarvatavaid IRA makseid.
Võite teha ka mahaarvamisele mittekuuluvaid sissemakseid traditsioonilisele IRA-le. Need sissemaksed ei vähenda teie tulu maksustamise eesmärgil, kuid nad kasvavad endiselt maksustamise edasilükatud kuni teie pensionilejäämise ja kui hakkate raha tagasi võtma, arvatakse maha arvamata sissemaksed teile maksuvaba.
Rothi IRAd ja mittekandvad IRAd
Paljud inimesed eelistavad pigem panustada Roth IRA-sse, mitte teha maha arvatavaid sissemakseid traditsioonilisele IRA-le. Sissemaksed ei kuulu ka Roth IRA-le maksuvähendusega, samuti kasvavad nad maksuvabaks, kuni olete pensionile läinud. Kui hakkate Roth IRA-st raha tagasi võtma, on tagasivõtmine täiesti maksuvaba - isegi kogunenud intress ja kasv - nii kaua, kui olete täitnud kõik nõuded.
Inimesed eelistavad üldjuhul Roth IRA-i sissemakseid teha, kui nad lähevad pensionile jääma, kui nad eeldavad ligikaudu sama maksusoodustust või kõrgemat maksukoormust.
Otsus, mida peate tegema kohe
Kui te unustasite nõuda oma IRA mahaarvamisi eelmistel aastatel, tuleb kõigepealt otsustada, kuidas soovite, et teie IRA-d maksustataks. Kas soovite nüüd maksu maha arvata, saada mõnda täiendavat maksutagastuse raha, siis kas see tulu maksustatakse hiljem, kui lähete pensionile? Või kas te pigem unustaksite maksude mahaarvamise nüüd ja võtke raha maksuvaba hiljem?
Teie maksuprofessionaal aitab teil välja selgitada, milline valik teie isiklikele oludele kõige paremini sobib, ja soovid konsulteerida professionaaliga, et veenduda, et teil on kõik teie valitud tulemused.
Mis siis, kui sa midagi ei tee?
Kui te ei tee otsust, maksab IRS teie sissemakse nii, nagu oleks see maha arvata.
Kui raha välja võetakse pensionile, maksustatakse raha teist korda. Lõpuks maksate maksu kaks korda sama sissetulekuga. Ma olen päris kindel, et te ei soovi seda, nii et siin on mida teha samm-sammult:
- Kui soovite maksu maha arvata kohe: muutke maksudeklaratsioone mis tahes maksudeklaratsioonide kohta, mis on ikka veel avatud IRS-i piirangute alusel, mis on tavaliselt kolm eelnenud aastat. Taotlege IRA-i sissemaksete maksude mahaarvamisi oma muudetud tulude eest. Ilmselt saate iga nimetatud aasta kohta mõningaid täiendavaid maksutagastusi. Andke oma muudetud tasud failile jooksva aasta maksetähtpäevaks või teie tagasimakse jõuab piirangute seadmisele ja IRS ei saadeta teile kontrolli.
- Kui soovite maksuvabastust tühistada: File IRS Form 8606, et kuulutada need IRA sissemaksed maha arvatavaks . Peate esitama vormi 8606 igal aastal, mille olete sisestanud oma traditsioonilise IRA-le, kuid unustasite maha arvata. Seejärel andke oma investeerimismaaklerile ülesandeks muuta oma traditsiooniline IRA Roth IRA-le. Konversioon võib olla osaliselt maksustatav või täiesti maksuvaba sõltuvalt sellest, kui palju on teie esialgsed investeeringud kasvanud.
- Kui teete sissemaksed rohkem kui kolm aastat tagasi: järgige sama vormi 8606 esitamise korda igal aastal. Te ei saa IRSilt täiendavaid tagasimakseid enam kui kolmeaastase maksudeklaratsiooni kohta, nii et teil ei saada praegu maksusoodustust, nõudes IRA-i sissemaksete mahaarvamist. Lihtsalt esitage vorm 8606, et tõendada, et need sissemaksed ei ole mahaarvatavad, siis on teil õigus vabalt konverteerida rahalised vahendid Roth IRA-le.
Will Filing Form 8606 hilinemise tõsta punaseid lippe IRS?
Sellega seoses räägib IRS pressiesindaja Jesse Weller:
"Kuigi vorm 8606 esitatakse tavaliselt õigeaegselt vormitud vormi 1040-ga, töötleb IRS hilinenud vormi 8606, isegi kui see on esitatud pärast tavalise kolmeaastase tagasimaksetaotluse esitamise tähtaja lõppemist. Vorm 8606 saab vormideta vormi 1040 või vormi 1040X (muudetud tagasisaatmine) esitada, kui need vormid ei ole muul viisil nõutavad. Kui vorm on esitatud eraldi, tuleb see allkirjastada teisel leheküljel jurat allpool (kirjalik deklaratsioon, mis kinnitab, et tagasisaatmine , avaldus, avaldus või muu dokument on tehtud valeandmete alusel).
See oleks sobilik maksumaksjatele, kes tegid tavapäraseid IRA-i sissemakseid. Vormi esitamine loob teie aluse IRA-s ja see aitab tõestada, et tulude maksu tasumist ei tohiks maksta, kui väljamakseid saab. Vähemalt maksumaksjad, kes ei suuda vormi esitada, peaksid eeldatavasti küsima IRSilt, paludes selgitada ja kontrollida mahaarvamisele mittekuuluvaid sissemakseid. Sellise küsitluse või auditi vältimine on vormi täitmise hea põhjus.
Alumine rida
Võimalik, et võlgade sissenõudmise koodi jaotise 6693 (b) (2) alusel võidakse teile nõuda $ 50 trahvi vormi 8606 esitamata jätmise eest, välja arvatud juhul, kui rikke põhjuseks on mõistlik põhjus. See on veel üks hea põhjus vormi esitamiseks.
Pärast seda, kui olete esitanud vormi 8606, et teha kindlaks, et tehtud sissemaksed ei ole mahaarvatavad, saate seejärel oma vahendid ümber arvestada maksuvaba Roth IRA-iga. Viimasel kolmel aastal esitatud tagasisaatmise eest saate valida, kas võtta mahaarvamine ja saada tagasi või deklareerida sissemaksed mahaarvamisele mittevastavaks.
MÄRKUS. Maksuõigus muutub sageli ja ülaltoodud teave ei pruugi kajastada kõige värskemaid muudatusi. Kõige ajakohasema nõu saamiseks konsulteerige maksumeeskonnaga. Käesolevas artiklis sisalduv teave ei ole mõeldud maksunõueteks ja see ei asenda maksunõustamist.