Paljud jaotused maksustatakse, kuid mõned ei ole
IRASi tüübid
Traditsiooniline IRA on see, mida enamik inimesi mõtleb, kui nad seda terminit kuulevad.
Paljudel juhtudel ja teatud piirangute tõttu on teil õigus nõuda maha arvatavaid sissemakseid, mida teete traditsioonilise IRA plaani jaoks.
Te ei saa taotleda Rothi IRA plaanile tehtud sissemaksete mahaarvamist, kuid te ei pea maksma ka makseid, mis te võtate pärast pensioniiga. Traditsioonilise IRA jaotamine peetakse tavaliselt maksustatavaks tuluks teie poolt võetud maksuvähenduste tõttu.
Tööandja pakub lihtsat IRA-i töövõtjate jaoks hoiuste stimuleeriva tegevuse plaani akronüümi. See võimaldab töötajatel teha oma maksuvabastuse alusel maksueelne sissemakse. Kui teile makstakse 1000 dollarit nädalas ja maksate oma SIMPLE IRA-le 25 eurot, maksate ainult 975 dollarit, kuna 25 eurot arvatakse maha enne, kui maksud arvutatakse bilansis. Kuid need jaotused on ka maksustatavad, kui lähete pensionile ja võtate raha välja.
"SEP" IRA tähistab lihtsustatud töötajate pensioni ja sellist tüüpi kava on kättesaadav füüsilisest isikust ettevõtjatele.
IRA-ide põhitõed
Mõned üldreeglid kehtivad kõikide IRA-de puhul. Kontolt välja võetud raha nimetatakse levikuks ja teie maksudeklaratsioon sisaldab enamasti maksustatavat tulu. Neid käsitatakse tavalise sissetulekuna, mida maksustatakse teie piirmääras. Üldiselt on tavapärasest IRA-st jaotamine maksustatav järgmisel aastal, kui neid saate.
Kui võtate jaotuse enne 59-aastaseks saamist, võidakse tabada veel 10 protsenti maksukaristust. Selle tagurpidi on see, et peate alustama jaotusi pärast 70-aastast 1/2 -ni.
Aga mis siis, kui liigad raha ühest IRA-st teise? Seda nimetatakse "ümberpaigutamiseks", mitte levikuks.
IRA ümberkorraldamise üheaastane reegel
IRA-i saate teha IRA-i teisel IRA-l igal aastal ühe aasta jooksul vaid ühe üleviimisega, olenemata sellest, kui palju IRA-sid te omate. Kuid võite teha piiramatu trustee-to-trustee ülekandeid IRA-de vahel või ülekandeid kava administreerijalt, et planeerida administraatorit, sest seda tüüpi ülekandmist ei peeta ümberlülitamiseks.
Ümberpaigutamine toimub siis, kui olete vahendajaga kaasatud, omandades raha tõhusalt enne teise konto ülekandmist isegi lühikese aja jooksul. Kui vahendid lähevad otse ühelt institutsioonilt teisele või üks konto teisele ilma teie kaasamiseta, siis maksud ei tule tasuda.
Mõned erandid reeglist
Traditsioonilise IRA-st Rothi IRA-le pole võimalik ümberminekute arvu piirata. Need ülekanded on tuntud kui konversioonid.
Kindlaksmääratud hüvitistega plaanide jaotamise liigid, mida lennukompaniid töötajad maksavad, võib üle kanda traditsioonilistele IRA-dele ilma maksutagatiseta.
Kui te osalete SIMPLE IRA-s, saate oma SIMPLE IRA- sse kaks aastat pärast seda, kui plaan esimest korda osalesite, rullida teiste grupi pensionikavade, näiteks 401 (k) plaanide ja traditsiooniliste IRA-de vahenditest.
Muud jaotused, mis kvalifitseeruvad maksuvabastusega ravile
Jaotusvõrgud võivad maksust vabastada ka mõnel muul juhul ja neid ei pea arvestama teie brutotuluga.
- See üks ümberpaigutus, mille lubate igal aastal, ei maksustata sellel aastal.
- Saate levitada pärast vanust 70 1/2 ja anda selle kvalifitseeritud heategevusorganisatsioonile maksuvaba, kuid see reegel ei kehti SEP või SIMPLE IRA-de jaoks.
- Roth IRA jaotused muutuvad maksuvabaks, kui IRA on vähemalt viis aastat vana ja olete jõudnud vanuseni 59 1/2. Samuti võite Rothi IRA jaotust maksustada, kui olete noorem kui 59-aastane 1/2, kui teete seda esimest korda kodu või puude tõttu.
- Saate levitada ja viia see tervis hoiukontole korraga.