Muutuva annuiteedi maksustamine võib põhjustada maksude tasumist
Tundub hästi ... mis on saak?
Muutuva annuiteediga maksustamise puhul on kaks probleemi. Need probleemid võivad põhjustada teie ja teie pärijate maksta rohkem maksu, kui oleksite maksnud, kui oleksite kasutanud teisi investeerimisvalikuid.
Probleem nr 1: kapitalikasumi maksustamine tavapärase sissetulekuna
Esiteks mõelge muutuva annuiteedile nagu konteiner. Mahuti reeglid kajastavad aluseks olevate investeeringute reegleid.
Näiteks kui ostate võlakirjafond, mis maksab intressitulu, maksate sellel intressil igal aastal makse. Kui aga teil on sama võlakirjafond muutuva annusega konteineri sees, ei pea te maksma mingeid intresse ega kasumit, mis koguneb, kuni võtate tagastamisi.
Pole tähtis, kas tulu saadakse intressidelt, dividendidelt või kapitali kasvutulult; see kõik on edasi lükatud. See on annuiteetide kasulik maksustamine, mida nimetatakse maksuvõla edasilükkamiseks.
Maksude edasilükkamine on suurepärane, kuni võtate väljavõtmise.
Tühistamise ajal on kaks probleemi.
- Kui võtate annuiteedist väljavõtmise, loetakse võit kõigepealt tagasivõetuks. (Kui te annuiteerite oma lepingut, mis lihtsalt tähendab, et teete kindlustusmaksega kindlustatul sissetuleva tulu ühekordset summat.
- Kogu kasum, mis on annuiteetast välja võetud, maksustatakse tavapärase tulumaksumääraga.
Miks see on halb?
Tavalised tulumaksumäärad on kõrgemad kui kapitali kasvutulu maksumäärad. Maksimaalse maksukoormuse korral maksate tavamaksulist tulumaksu 20% rohkem kui kapitali kasvutulu.
See tähendab, et hoolimata maksude edasilükkamisest, kui teie raha juurde pääsemiseks on aega, võite lõpuks maksta annuiteedi sissemakseid rohkem raha kui oleksite investeerinud odavama alternatiiviga, näiteks indeksi investeerimisfondiga .
Kui te kavatsete muuta muutuva annuiteedi üle 25 aasta enne võõrandamist, siis võib edasilükkunud tulumaksu teenimise intressil olla piisavalt aega tööle. Kuid paljud muutuva annuiteedi müüakse inimestele, kes vajavad sissetulekut 10 või 15 aasta jooksul, mis ei pruugi olla piisavalt pikk maksude edasilükkamiseks, et anda märkimisväärset kasu.
Probleem nr 2: pärijatel ei ole kulude baasil sammu
Oma surma korral saavad teie pärijad midagi, mida nimetatakse kulude põhjal, kui nad pärandavad selliseid varasid nagu kinnisvara, varud ja investeerimisfondid.
Oletame, et investeerite 100 000 dollarini aktsiaoptsioonifondi 12 aastat enne oma surma. 12 aasta jooksul on 100 000 dollarit kaks korda suurem kui 200 000 dollarit (eeldades, et investeeringud on keskmiselt 6% aastas, ilma igasuguste tasudeta).
Teie surma järel pärib teie pärijad 200 000 dollarit. Maksueeskirjad ütlevad, et nende kulupõhised investeeringud on investeeringu väärtus teie surmapäeval; sel juhul 200 000 dollarit.
Nad saavad nüüd seda müüa ja maksta 100 000 dollari suuruse kasumi eest maksu.
See kulupõhine suurendamine ei kehti annuiteedi kohta.
Kui investeerite 100 000 dollarit muutuvas annuiteedis ja see kahekordistab 200 000 dollarit, siis teie surma järel peavad teie pärijad maksma tavapärase tulumaksumääraga makse 100 000 dollari suuruse kasumi eest. See võib kaasa tuua föderaalmaksud $ 15,000 - $ 35,000, sõltuvalt nende maksumäärast.
Kui investeeringud oleksid otseselt paigutatud investeerimisfondidesse, mitte aga muutuva annuiteedi alusel, siis maksu ei maksta.
Kahjuks selgitatakse välja, et kui muutuvad annuiteedid müüakse, annavad liiga vähesed nõustajad, et teie pärijad võivad maksta tuhandeid, mitte aga makse.
Kas see kõik on keeruline? Investeerimistoodete maksukäitlust ei ole kerge mõista ja iga-aastaste hüvitiste keeruline olemus on keskmise tarbija jaoks väga raske mõista.
Sellepärast on oluline otsida kvalifitseeritud finantsplaneerija abi, et aidata teil kokku panna parima pensionilejäämise strateegia, mille tagajärjeks on teie ja teie pärijad, et saate nii palju raha valitsuse käest kui võimalik.