Tahte, usaldus ja asundused
Kui mõelda testamentidele ja kinnisvara planeerimisele , võite kujutada klassikalist filmikaarti: advokaat kogub assisteerivate (ja röövelliste) pärijate oma kontoris, et kuulda tahet, mis on dramaatiliselt õppinud, kellele rikkad surnud olid õnnestunud ( ja milline keeldumiseks vaidlustab tahte). See draama tegi tõenäoliselt paljudele inimestele võimalikuks uskuda, et testamendid ja kinnisvara planeerimine olid ainult rikaste jaoks, kes tahtis suhelda oma sugulastega.
Tõepoolest, paljudele inimestele pakub kinnisvaraplaneerimine pilte ülemõistetavatest advokaatidest ja pankuritest, kes arutavad miljon dollarit usaldusväärsust, vältides maksumehed ja millised tingimused asetatakse pärimusele neeer-do-well'i suhteliselt.
Kuid see pole nii üldse. Enamik inimesi, isegi need, kellel on tagasihoidlik vahend, suudavad oma lähedastele jätta tõsiseid peavalu koos mõne kinnisvara planeerimisega. Let's veedame vähe aega, et arutleda testamentide, usalduste ja pärandvara erinevate elementide üle.
Kinnisvara
Kuula mõistet "kinnisvara" ja võite kujutada mõisaid koos kuusautoriga garaažidega, suurt basseini, tenniseväljakut ja aedu. Kuid tegelikkuses on kinnisvara lihtsalt kogu teie omand ja omandiõigus. Kui sa sured, ei kao oma vara ega oma omandiõigused samamoodi. Nad on endiselt olemas ja nad peavad kuhugi minema. Kuidas see vara juhitakse ja jaotatakse, sõltub sellest, kas te surete - see tähendab, kehtiva tahtega või testamendiga, ilma tahteta .
Kellel on tahtmine
Vastavalt juriidilise kirjastaja LexisNexis'ile on Ameerika Ühendriikides ligikaudu 55% täiskasvanutest mingit tahet või plaani varade üleandmiseks, kui nad surevad.
Aafrika-ameeriklaste seas on see arv 68 protsenti ning Hispaanias on 74 protsenti tahteta. Teistes uuringutes on need arvud veelgi kõrgemad.
Samuti ei ole üllatav, et noortel inimestel on vähem tõenäosus, et neil on vanemate inimeste tahe. Vastavalt US Legal Wills uuringule oli umbes 65 protsenti 65-aastastest ja vanematest tahtest, ent vähem kui 15 protsendil 18-24-aastastest teatas tahtlusest.
Kas on tõenäolisem, et suurema sissetulekuga isikutel on suurem tõenäosus kinnisvara plaanile paigutada? Mitte tingimata. US Legal Wills uuring näitab, et inimesed, kellel on suuremad sissetulekud, on 100 000 dollarilt 149 000 dollarini, vaid 9,6 protsenti ajast.
See näitaja suureneb 15 protsendini neile, kelle sissetulek ületab 150 000 dollarit. Need arvud on madalamad nende madalama sissetulekuga nõodest, kes teevad $ 25 000 kuni $ 74 000, kellel on ajakohastatud testamendid ligikaudu 28 protsenti ajast. Sama uuring näitab ka seda, et suurema sissetulekuga inimestel on suurema tõenäosusega tahe, kuid see on aegunud.
Will vs No Will
Soovi puudumine ei tähenda, et teie lähedased hoiavad ära kohtumenetluse. Tõend pärineb protsessist, mida kohus kasutab testamendi kehtivuse kindlakstegemiseks. Kui keegi sureb ilma tahteta, väidetakse, et sama kohus haldab seda pärandit. Varade olemus või nende olemus, kes pärivad pärandit, sageli kohtusse pöörduvad.
Nimetatud varad
Mõned varad võivad üle anda pärijale lihtsalt sellepärast, et ei ole vaja kinnisvara omandiõigust ametlikult edasi anda. Isiklikud asjad nagu mööbel ja ehted tavaliselt ei sisalda dokumentatsiooni omandiõiguse loomisel. Kui teie pärand koosneb täielikult nimetaotlusest, ei pruugi kohtusse minna, välja arvatud juhul, kui pärijad ei suuda omavahel leppida kokku, kuidas vara levitada.
Varad, mis võtavad vastu enampakkumist
Kas teil on testament või mitte, lähevad mõned varad üle testamendiprotsessile mittekuuluvatele pärijatele, ilma et oleks vaja testamenti. Kui teie on ühenduse omandivariant, siis võtate endale vähemalt osa oma kogukonna varast. Mõned varad lähevad automaatselt üle, kuna need on lepingulised ja nõuavad, et määraksite abisaaja, kes omandab omandiõiguse. Need hõlmavad elukindlustuse tulusid, annuiteedid surmajuhtumite ja paljude vanaduspensionide kontodega. Pangakontodel on sageli maksmisele kuuluvaid sätteid, mis võimaldavad teil pärijaks nimetada. Igal juhul, kuna olete juba määranud, kuhu soovite tulu minna, ei ole tarvis kohtuprotsessi sekkumist.
Insiteta administratsioon
Muud varad, nagu sõidukid ja kinnisvara, nõuavad dokumentide omandamist. Kui omanik on surnud, on tavaliselt ainus võimalus omandada tunnistus kohtuvaidluse ja kohtu korralduse kaudu.
Kui te surete (ilma tahteta) sureb, peab teie pärand sageli administratiivse protsessi läbima.
Kuna teie soove ei ole tõestatud, võtab pärimisõiguse ja pärimise riigi õigus üle. Igal riigil on skeem, mis dikteerib samme, kuid siin on tüüpiline protsess :
- Keegi algatab kohtuasi kohtuprotsessi kohtutes.
- Kohus otsustab, et tahtmist ei ole ja määrab halduri (sageli perekonnaliige või pärija).
- Administraator kogub vara, identifitseerib pärijaid ja teavitab võlausaldajaid.
- Administraator likvideerib vara, tasub võlad ja maksud ning halduse kulud (nt advokaadi ja raamatupidaja tasud).
- Haldaja jagab ülejäänud tulud riigi põhikirjas sätestatud ajakavale.
Tõsistes haldusorganites tekkinud raskused
Kinnisvara haldamine on tihti pikaajaline, ebaefektiivne ja kallis menetlus, sest administraatoril on tavaliselt nõutav kohtuasi loa saamiseks iga tegevuse kohta. Administraator kulutab palju aega kohtuotsuste taotlemiseks ja kuulamiste külastamiseks. Iseseisvaks halduseks kulub tihti kaks aastat või kauem.
Iseseisvaks halduseks võib olla vähe või üldse mitte seotud surnud isiku soovidega. Isegi kui te ütlete oma tütrele, et soovite, et teie ema pärlitest kõrvarõngad oleksid ja soovite näha, et teie parim sõber saab oma auto, ei ole administraator kohustatud neid soovi järgima. Tegelikult on halduril riigi seadusega tõenäoliselt kohustus neid müüa ja müüa teistele pärijatele, nagu see on määratud seadusega.
Suurt aega, jõupingutusi ja raha, mida kulutatakse administratiivsele ametikohale, saab vältida, kui te surete ajakohase tahtega.
Testate - kui sa sured tahtmisega
Siiski teostab rattad suurel määral määrdeid, tagab, et teie soovid viiakse läbi, kui see on üldse võimalik, ja muudab elu tunduvalt meeldivamaks nende eest, kelle eest vastutas teie pärand pärast seda, kui olete sellest maailmast lahkunud.
Eesmärk ei muuda ülalnimetatud varaliikide ülemineku tingimusi, mis lähevad väljaspool haldust või saagikoristust, näiteks kindlustusmakseid. Arvatavasti veendute, et abisaajaid ja kaas-signeerijaid ajakohastatakse.
Kohtuniku määratud haldaja asemel määrate teostaja testamenditäitja . Testamenditäitja teenib administraatorile sarnast funktsiooni, välja arvatud see, et testamendil on palju iseseisvamalt ja ta ei pea kohturele luba iga tegevuse jaoks. See vähendab katseaja kulusid, võimaldab vara tõhusamat ja üldiselt kiiremat ülekandmist.
Ja muidugi võite otsustada, et teie vara jagatakse teie valitud viisil.
Usalduste roll maja planeerimisel
Usaldusfond on üksus või kokkulepe, mis võimaldab teil, loa andjana või rahastajana anda vara kellelegi teisele, kes on usaldusisik , kolmanda osapoole kasuks, mida nimetatakse abisaajaks . Usuasju kasutatakse tihti kinnisvara planeerimisel, et ära kasutada soodsat maksukäsitlust, kehtestada vara kasutamise või levitamise tingimused või võimaldada pärijad omandada vara ilma süüdimõistmismenetluseta. Haldur omab vara usaldusväärsetena, mis tähendab, et usaldusisikul on suur kohustus tagada, et vara säilib abisaajale.
Trustidel on kolm peamist eesmärki:
- Need võimaldavad teil kohandada oma vara kasutamiseks oma soove
- Need võivad anda märkimisväärseid maksusäästusid
- Need võivad lubada teil vältida teatud varade kalkuleerimist
Paljud erinevad usaldusühingud on kindlad, ja riigi õigus määrab kindlaks, mis teile sobib. Usuettevõtted kuuluvad ka mõnele föderaalseadusele, eriti selle kohta, kuidas neid töödeldakse kinnisvara maksustamise eesmärgil. Kui kinnisvara ületab teatud minimaalse väärtuse, hinnatakse föderaalse kinnisvara maksu.
- Kulutrahvide usaldust saab kasutada laste tuluks, kuni nad on oma pärandi haldamiseks piisavalt vanad.
- Erivajaduste usaldus tagab, et erivajadustega pärijail on nende vajaduste rahuldamiseks piisavalt vahendeid
- Põlvkond, kes vahetab usaldust , suunab vara lapselastele
- Elukindlustuse usaldusandja sisaldab elukindlustust eluandjale ja seda kasutatakse sageli kinnisvaramaksude vältimiseks.
- QTIP-usaldus annab abikaasale sissetuleku, seejärel annab ülejäänud vara üle teistele pärijatele
- Võite isegi luua lemmikloomade usalduse, et pakkuda oma armastatud mitte-inimese kaaslasi.
Eluettevõtted
Elatud usaldus on võimalus säilitada ja säilitada oma vara üle kontrolli ka siis, kui te töövõimetute. See võib ka leevendada eestkoste või konservatooriumi vajadust, kui te ei saa ise otsuseid teha. Võite nimetada ennast usaldusisikuna, et saaksite kogu oma vara üle kontrolli oma eluea jooksul ja näha ette õigusjärglane, kes võtab üle töövõimetuse või surma. Sellisel viisil aitab elatud usaldust ka süüdistuse vältimiseks.
Elu testamendid võivad kogu eluea jooksul pakkuda paindlikkust, sealhulgas võime tühistada või lahutada usaldust, kui teie vajadused muutuvad. Võite ka muuta usalduse tagasivõtmatuks ja tühistamatu usalduse tagajärjeks on teie surm. Tühistamatut usaldust ei saa muuta, kui vara on sellele üle kantud. Kuid tühistamatud usaldusühingud annavad üldiselt parima kinnisvara maksustamise tagajärjed.
Ole valmis
Testide ja usaldusväärsete vahenditega saab kasutada mitmeid eesmärke ja need on nii paindlikud kui teie vajadused ja soovid. Nende vajaduste ja soovide teostamiseks tuleb hoolikalt planeerida, valides parimad usaldused ja soovid. Isegi kui teie kinnisvara on tagasihoidlikum, võib soovi korral muuta elu lihtsamaks neile, kellele jätate maha.