Kas on mingeid maksutõkkeid, mida saate ära kasutada?

by Beverly Bird

Mõned vähesed puudused maksuseadustikus võivad säästa raha

Küsige viis inimest, mis on maksuparandus ja te saate tõenäoliselt viis erinevat vastust. Kas see on maksuparandus? Noh ... omamoodi, kuid mitte ilmtingimata. Kas lünk säästab maksumaksjate raha? Peaaegu alati, kui nad saavad neid kasutada ja kui nad kvalifitseeruvad. Kas see teenib valitsuse jaoks tulu? Ei ja seal on hõõruda.

Tehniliselt on maksuvähendus säte, mis tühistab raha valitsusest. Lünki peetakse tihti nii ettevõtete kui ka ärimaailma valdkonda, kuid üksikutele maksumaksjatele on sellel ka palju võimalusi. Nad on täiesti seaduslikud - nad on vaid väikesed, huvitavad lüngad maksuseadustikus, asjad, mis võivad pinnal olla mustad ja valged, kuid mis lähevad lähemale vaatama.

Nagu maksumaksja, on teie ülesanne nende tuvastamine ja kasutamine. Sisemiste tulude teenistus ei puuduta teid õlal ja sosin: "Psst! Vaadake, kui palju saate säästa maksudest, kui kasutate seda sätet! "Siin on mõned tavalised lüngad, mis võivad teie maksualase olukorra suhtes kehtida.

01 Kapitalikasumi maksumäär

Kapitalitulu maksab see, mida peate maksma, kui müüte vara rohkem kui teie alus, selle eest, mida te selle eest maksisite, ning teatud kulud, mis aitasid selle paranemist või müüki. Teie kasum on müügihinna ja oma baasi vahe ning seda saab avaldada vormil 1040.

Miks siis loetakse see lünkiks? See on midagi, mida peate maksma , eks? Jah, kuid kapitali kasvutulu maksumäär on väiksem kui tavapärase tulu maksustamise määr. Kui teenite investeeringutest kõige rohkem või isegi mõnda oma sissetulekut , siis maksate vähem kui teie maksud, kui kogu tulu oleks tulnud tööhõive või füüsilisest isikust ettevõtjana.

Enamiku maksumaksjate pikaajaliste kasumite puhul on kapitali kasvutulu määr vaid 15 protsenti. Võrdle seda, mida maksaks see, kelle eest tavapärase tuluga teenitakse 80 000 dollarit: 201 protsendilt 22 protsenti, mis on oluliselt 7 protsenti rohkem.

Nii et kui teil on oskused ja täiuslikkus, võite osta ja müüa peaaegu igasuguseid varasid elamiseks ja maksta vähem makse, kui töötate traditsioonilisel töökohal. Maksu ühiskomitee leiab, et see lünk kulutas föderaalvalitsusele aastatel 2011-2015 457 miljardit dollarit.

02 eluasemelaenu intresside mahaarvamine

Kodumajapidamise hüpoteeklaenude intresside mahaarvamine maksis valitsusele 2011.-2015. Aastal veelgi enam: hinnanguliselt 464 miljardit dollarit. See maksab umbes 201 miljardit dollarit ainult 2017. majandusaastal. See on kõige tõenäolisem, miks mahaarvamine oli määrava tähtsusega tegur, nagu esindajatekoda ja senat töötanud maksukärbete ja töökohtade seaduse lõpuleviimiseks 2017. aasta lõpus.

Kuigi igaüks, kes maksab hüpoteegi ja kes soovib oma maha arvata, võib seda nõuda, lünk kipub eelistama rikkaid. Need, kes saavad endale lubada kõige rängemaid ja kõige kallimaid kodusid, maksavad hüpoteegi intresse rohkem, kuna intress põhineb rahastatava summa protsendil. Seega võivad megahüpoteekidega maksumaksjad arvata märkimisväärse summa oma maksustatavast sissetulekust, kuid madalama sissetulekuga inimesed seda ei tee. Võite rääkida 2500 dollarit aastas või rohkem oma maksustatavast tulust, kui ostate mõisa ja nõuda seda mahaarvamist, kuid ainult paar sajandit dollarit aastas, kui kõik, mida saate endale lubada, on bangaloog.

Vahepeal toob see endaga kaasa palju makse, mida IRS ei koguta rikkamatest maksumaksjatest. Nad saavad üsna kena maksuparjutuse lihtsalt elavate erakordsetest kaevetest, mida nad tõenäoliselt ikkagi teevad. Kuid ikkagi on vaja katus pea peale isegi siis, kui elate palju tagasihoidlikumal kodus, nii et saate oma maksustatavat tulu veidi vähendada, lihtsalt osta kodu, mitte rentida.

03 tööandja poolt makstud tervisekindlustushüvitised

Siis on need ravikindlustushüvitised, mida tööandja maksab. Nende hüvitiste maksusüsteem maksis föderaalvalitsusele 2016. aastal 210 miljardit dollarit ja 2017. aastal peaaegu 221 miljardit dollarit.

Kui nad on teie tööhõivet, nad on hüvitised ... mõnes mõttes. Lõppude lõpuks, kui teie tööandja ei paku neid hüvitisi, peaksite saama neist tasku, eks? Kuid seal on saak. Teile ei maksustata. Te ei pea oma sissetuleku väärtust nõudma.

See on õige. Vastavalt maksuseadustikule ei anna tööandja poolt makstud tervisega seotud hüvitisi saajale maksustatavat tulu. Nii et kui olete tööotsimise ja teil on valik kõrgemate sissetulekute ja hüvitiste vahel või väiksemate palgakulude ja kasutegurite vahel, võiksite selle üle mõelda. Need hüvitised teile maksust vabad.

04 529 kolledži säästuplaanid

Need plaanid on suurepärane võimalus säästa oma laste kolledži kulusid. Föderaalse maksuseadustiku paragrahv 529 võimaldab teil raha sellesse haridusinvesteeringukavasse välja tõmmata ja teie raha kasvab maksuvabalt. Kui olete abielus, võite teie ja teie abikaasa iga oma lapse kohta teha eraldi sissemakse, nii et need sissemaksed ja nende võimalikud sissetulekud võivad tõesti kokku liita.

Seal ei ole föderaalseid piiranguid selle kohta, kui palju saate püksid ära kanda, seega on tegemist riigilähedase maksuparandusega, kuigi föderaalse maksukoodeksi jaotises 529 on paljud neist plaanidest eeskirjad. Üksikud riigid määravad, kui palju saate igal aastal panustada. Oletame, et see on 4 000 dollarit lapse kohta, kus te elate. Igaüks ja teie abikaasa maksavad 4000 dollarit Juniori kolleegiumi külastamiseks. Sellega teenite 8000-dollarilist maksukrediiti oma ühise riigieelarve kohta.

See on tore ükskõik, kuidas te seda vaatate, kuid arvan järgmist: võite teha sissemakseid esmaspäeval ja võta raha teisipäeval tagasi Juniori kvalifitseeritud hariduskulude jaoks. Vaadake, mida olete saavutanud? Viies raha üle 529 kolledži säästukavas, selle asemel, et maksta kooli otse, olete teeninud oma riiklike maksude eest 8 000-dollarise jaotuse.

05 Home-Based Businessi eelised

Kui olete kunagi mõelnud, et hakkate tegutsema enda kui füüsilisest isikust ettevõtjana, võiksite kaaluda maksusoodustusi riskide kaalumisel. Nende hulka kuuluvad mõningad lüngad, mis ei pruugi töötajatele õiglaselt tunduda, kuid mis võivad olla üsna kasulikud nende jaoks, kes oma välja jäetud.

Oletame, et Edna ja John elavad teineteise kõrval. Nende hüpoteegid on umbes sama, võib-olla 1500 dollarit kuus, sealhulgas põhiosa, intressid, maksud ja kindlustus. John töötab keegi teine. Ta ei hoia kontorit oma kodus. Edna on vabakutseline nõustaja. Ta jookseb oma äri välja oma kodus vabas magamistoas. Edna saab selle koduteenuse maksu mahaarvamise oma C-loendis, maksuvormis, mis arvutab tema maksustatava äritegevuse tulu - tema üldine tulu, millest on maha arvatud teatud lubatud ärikulud, sealhulgas kodune kontorite mahaarvamine.

Kui 15% Edna maja ruutkilestest materjalidest on pühendatud tema ettevõttele, võib ta maha arvata 15 protsenti tema hüpoteegi intressist, tema vara maksudest ja tema kindlustusmaksetelt. Mis puudutab tema hüpoteegi põhiosa, siis saab ta seal ka puhkuse, sest ta võib nõuda selle osa vara amortisatsiooni. Samuti saab ta maha arvata 15 protsenti oma iga-aastasest kütte-, elektri- ja veearvestidest, samuti kõik, mida ta kulutab kontoritarvetele, reisijale, auto läbisõidule või reklaamile, paljude muude ärikulude hulka.

Mida Johannes saab? Ta saab kellegi teise jaoks ajakellu lüüa. Talle pole sellist maksusoodustust, välja arvatud väga isoleeritud olukorras, näiteks kui tema tööandja nõuab, et ta töötab kodus tööandja kasuks, mitte omaette. Ja isegi siis peaks ta seda nõudma, kuid see ei pruugi olla tema kasuks üldiselt.

Loomulikult on palju vastavaid reegleid. Edna ei saa midagi muud selle kodukoha 15-protsendilises piirkonnas, kus ta töötab. Tema lapsed ei saa seal televiisorit vaadata ja tema pere ei saa seal seal süüa. Ta peab sõna otseses mõttes oma äri sellest kohast juhtima. Kuid kui ta vastab kõigile neile kvalifikatsioonidele, saab ta kasutada üsna head maksuplatsi.

06 Maksukärbete ja töökohtade seaduse mõju

2017. aasta detsembris vastu võetud maksukärbete ja töökohtade seadus mõjutab mõnda neist lünkadest, vähemalt marginaalselt. See ei mõjuta oluliselt kapitali kasvutulu maksu, kuid TCJA kehtestab hüpoteeklaenude intresside mahaarvamise ülempiiri. Ajavahemikus 2017. aastast oli see kohaldatav kuni 1 miljoni euro suuruse hüpoteegiga. Seda on vähendatud 750 000 dollarini. Nii et kui teil on 1 miljoni dollari suurune hüpoteek, võite nõuda mahaarvamist ainult 75 protsendi aastas, mille maksate alates 2018. aastast. Kuid limiit vähendati 500 000 dollarini ühes maksuarve varasemates versioonides, mis ei lõpe mööda minna, nii et maksumaksjad saavad natuke pausi seal.

Nende 529 kolledži säästukavade puhul sai see lünk TCJA-le paremaks. Aastaks 2017 võisite maksta kollektsiooni kulud ainult maksuvabalt. Alates 2018. aastast saate keskkoolis, algkoolis või isegi kodutöö koolituskuludest välja võtta kuni 10 000 dollarit.

MÄRGE

Maksuõigus muutub korrapäraselt ja ülaltoodud teave ei pruugi kajastada kõige värskemaid muudatusi. Kui soovite muudatusi teha, pidage nõu maksuteguriga kõige ajakohasema nõuande saamiseks. Käesolevas artiklis sisalduv teave ei ole mõeldud maksunõustamiseks ja see ei asenda maksunõustamist.