Kuidas aru saada pensioni ja aastaintressimääraga tulust
Vormi 1040 rida 16
Kui tulumaksu aasta jooksul tulusid pensionide ja / või annuiteedide eest, läheb see vormi 1040 reale 16.
See on lihtne osa.
Rida 16 jagatakse kahte kategooriasse. Punktis 16a näidatud ruum näitab pensionide ja annuiteedite eest saadud kogutulu brutosummat. Rida 16b teatab nende jaotuste maksustatavast osast. Näiteks võisite oma 401 (k) plaanilt jaotada 12 000 dollarit, kuid ainult 10 000 dollarit sellest summast maksustatakse. Summa 12 000 USD brutosumma läheb seega joonele 16a ja 10 000 euro maksustatav summa läheb edasi joonele 16b. Rida 16b on summa, mis aitab kaasa teie üldisele maksustatavale tulule.
Pensionifondid, millest teatati 16. reast
Selles reas oma maksudeklaratsioonis on sisestatud järgmised kontod:
- 401 (k) plaanid
- 403 (b) plaanid
- Avaliku teenistuse pensionile jäämise süsteem (CSRS)
- Föderaalse töötaja pensionile jäämise süsteem (FERS)
- Välismaised pensioniskeemid
- Valitsuse 457 (b) plaanid
- Säästukava
Mida te ei saada reast 16
Te ei pea distributsioonid sisestama järgmiste kontode tüüpidest, kuna need lähevad mujale:
- Individuaalsete vanaduspensionide kontod (IRA-d) esitatakse selle asemel 15. realt.
- Töövõimetuspensionid, mis on saadud enne, kui olete jõudnud teie tööandja kehtestatud vanaduspensioni miinimumvanemaks, on toodud selle asemel 7. realt.
- Paragrahv 7 ka palkade kohta kajastatakse ülemääraste palga edasilükkamiste või ülemääraste sissemaksete paranduskoefitsiente 401 (k), 403 (b) või 457 (b) pensionikavadele.
Kuidas välja selgitada pensioni ja aastaintressimääraga tulude maksustatav osatähtsus
IRS ütleb, et teie maksed on täielikult maksustatavad, kui:
- "Te pole midagi kaasa toonud või ei peeta panust teie pensionile ega annuiteedile
- Teie tööandja ei jätnud sissemakseid teie palka või
- Sa said kõik oma sissemaksed (teie investeering lepingusse) eelmistel aastatel maksuvabalt
IRS ütleb ka: "Võite olla võimeline teatama madalamast maksustatavast summast, kasutades üldreeglit või lihtsustatud meetodit või kui kehtib väljajätmine vanaduspensionide avaliku julgeoleku eest vastutavate ametnike jaoks."
Üldreeglit puudutavad üksikasjad leiad publikatsioonist 939. Üksikasjad Lihtsustatud meetodi kohta leiate Publikatsioonist 575. Lihtsustatud meetodi tööleht on vormi 1040 juhiste pdf-versiooni 2016. leheküljel.
Informatsioon CSRSi, FERSi ja Thrift Savings Plan'i jaotuste maksustamise kohta leiate publikatsioonist 721 .
Sul on ka võimalus paluda IRSil arvutada teie pensionitulu maksustatav osa tasu eest, mis võib perioodiliselt muutuda. Vt avaldaja 939 lehekülge 77, et taotleda IRS-i otsust, mis tähendab, et IRS-l on maksustatav osa kindlaks määratud.
Helistage IRS-ile kehtiva tasu kindlaksmääramiseks. Kui otsustate selle maksta ja valite oma mahaarvamiste üksikasjaliku kirjelduse, on tasu maha arvata mitmesuguste üksikasjalike mahaarvamiste alusel, kui kohandatud brutosissetuleku piirmäär on 2 protsenti.
Soovitatav pensionitulu sissemakse vorm 1040
- Koguge kõik oma finantseerimisasutuse vormid 1099-R aastas.
- Eraldage oma 1099-R avaldused kaheks täppiks: need, kus IRA kasti on märgitud kasti 7 kõrval, ja need, kus IRA kasti pole kontrollitud.
- IRA-kast kontrollib vormid 1099-R, mis annab aru üksikisiku pensionikonto jaotusest. See teave läheb joonele 15, nii et saate seda nüüd tühistada, kuni olete selle tulu sisestanud.
- Vormid 1099-R ilma IRA-kasti kontrollita annavad aruandeid pensionide ja annuiteedite jaotusest. See on teave, mis läheb edasi joonele 16.
- Kasutage vormi 1040 juhistega lihtsustatud meetodil asuvat töölehte, et arvutada maksustatavaid makseid (joon 16a) ja maksustatavaid (joone 16b) summasid.
- Määra oma matemaatika jaoks oma arvuteid tabel. Tabel peaks olema selline:
Töövorm vormi 1099-R jaoks, kus IRA kast pole kontrollitud | |||||
Maksja nimi | Brutojaotamine lahtrisse 1 | Lahtris 2a sisalduv maksustatav summa | Maksustatav summa üldreeglist või lihtsustatud meetodi töölehelt | 4. lahtris kinnine föderaalne tulumaks | Riigi tulumaks kinni 15. lahtrisest |
1 | |||||
2 | |||||
3 | |||||
Vahesumma: | |||||
Aruanne vormi 1040 rida 16a | Aruanne vormi 1040 rida 16b | Aruanne vormi 1040 rida 64 | Aruanne ajutise rea 5a loendi ja teie riigi maksudeklaratsiooni kohta | ||