Lugege, mida arvestada, kui otsustate, kes teie vara pärib
Kuigi võib-olla tundub lihtne kasutada eesnime (abikaasa, laps või siblane) abisaaja määramise vormis, peaksite kõigepealt teadma, millised on tagajärjed. Siin on juhend, mis on kaasatud.
Saaja nime põhitõed
Enamik pensioniplaanidest , annuiteedist ja elukindlustuslepingutest lubab teil otsustada, mis peaks teie varast saama oma surma korral.
Nad teevad seda, paludes teil abisaajaid määrata.
Esmane abisaaja (või abisaajad) pärandab kõigepealt. Kui nad on surnud või nad surevad koos teiega, asuks teie varade asemel mõne teise määratud abisaaja. Neid teisi abisaajaid nimetatakse tihti kontoväljavõteteks tingimuslikeks soodustatud isikuteks.
Abisaajate määramiseks peate nimetama nimed ja peate määrama, milline protsent teie varadest läheb iga abisaaja juurde.
Abisaajad võivad hõlmata neid, kes kõigepealt tulevad silmas - abikaasad, lapsed ja muud sugulased. Teise võimalusena võivad nad hõlmata sõpru, usaldusfonde, heategevusorganisatsioone ja asutusi.
Pidage meeles, et abisaaja nimetused hakkavad üldjuhul kohe pärast surma aktiivseks muutuma ja ignoreerivad teie tahtes esitatud pärandvara kohta käivat teavet. See tähendab, et teie vara ei pea läbima testamendit, mis võib olla aeganõudev ja võib-olla väga kulukas.
Kuid see tähendab ka seda, et peate tagama, et teie praegused abisaaja nimetused kajastaksid teie viimaseid soovi, sest teie tahe ei saa neid üle kanda. Hea mõte on teie määratud abisaajate kontrollimine igal aastal kõigi teie kontode jaoks. Samuti on tähtis oma abisaaja informatsiooni uuendada pärast suuri elulaadimisi, nagu abielu, abielulahutus või lapse sünd.
Mida selles protsessis arvestada
Abikaasad võivad üldjuhul pärida vara üksteisest ilma kinnisvaramaksu tekitamata või, kui tegemist on pensionikontodega, sunnitud kohustuslike maksustatavate väljamaksete tegemiseks. (Kui päritud abikaasa on muutnud 70 1/2, kehtivad tavapärased vanaduspensioni konto jaotusreeglid - üksikasjad kontrollige oma maksunõustajaga, kuna reeglid on keerulised).
Kuid teistel pärijatel võib olla mõningaid tagajärgi.
Mõnede pärijate liiga palju vara sissetoomine võib muuta nende pärijate pärandimaksud föderaalmaksu tasumiseks. Teie potentsiaalsete pärijate teavitamine oma kavatsustest võimaldab neil vastavalt planeerida.
Paljud pensioniskeemide tüübid, sealhulgas 401 (k) s ja üksikute vanaduspensionide kontode enamus vormid, sunnivad teie abisaajaid nüüd raha kohe põhisummaga maksma ja maksma tulumaksu kogu summa ulatuses või võtma igal aastal vajalikke maksustatavaid väljamakseid summades, mis põhinevad sissetulekuteenuse eluea pikendamise tabelitel. Rothi IRAd on maksust vabastatud, kuna olete juba tasunud maksudest rahas.
Üheks võimaluseks vältida oma pärandimaksude maksmist on teie pärijaks heategevusorganisatsioon või mittetulunduslik rühm, näiteks ülikooli sihtasutus. Kui teete seda, ei ole teie võõrandamisel ega teie raha tulevikus kasutamist maksu.
Alaealiste või teiste jaoks usalduse loomine
Alaealised lapsed, rühmad, mis võivad mõnes riigis osaleda kuni 21-aastased, ei saa otseselt pärandada varasid annuiteedist, pensioniskeemist või elukindlustuslepingust. Alaealistele või teistele loodud kahte tüüpi usaldusväärsete näidete näidete hulka kuuluvad testamendi usaldus ja tühistatav elustiil. Vajadusel konsulteerige advokaadiga nende jaoks usaldusväärsete usalduspanside loomiseks. Siis loodud usaldust saab nime panna teie saaja nimekirjas.
Samuti võite luua vaimupuudega abisaajate usaldusfondi, kui nad ei suuda oma asju lahendada. Selliseid usaldusfonde nimetatakse sageli erivajaduste usalduseks .
Kokkuvõte
Vanaduskonto, annuiteedi või elukindlustuslepingu saajatele valimisel on palju olulisi kaalutlusi.
Veenduge, et võtaksite oma valimisi hoolikalt läbi vaatama, et veenduda, et teie soovid on ajakohased ja aidata teie lähedastel vältida tulevasi peavalusid.