Kas peate oma sotsiaalkindlustushüvitisi maksma? Võib olla
See sõltub. Teie hüvitised võivad olla mittemaksustatavad või osaliselt maksustatavad, sõltuvalt sellest, kui palju lisatulu on teistest allikatest. Siin on see, kuidas see laguneb.
Kui sotsiaalkindlustus on teie ainus sissetulekuallikas
Kui te ei ole 401 (k) jooksul investeerinud, kui te ei kogu raha oma koduriigi üürileandmise ajal oma poja või tütrega liikudes ja kui olete täielikult töölt lahkunud, siis teie sotsiaalkindlustuse sissetulek ei ole maksustatav.
Need on lihtsalt näited - asi on see, et teil pole ühtegi muud allikast muud sissetulekut. Sellises olukorras võite isegi mitte maksudeklaratsiooni esitada.
Kui teil on muid sissetulekuid
Kui lisaks oma sotsiaalkindlustushüvitistele on teil lisaks sissetulekuallikatele ka osa teie hüvitistest maksustatav. Vormi 1040 juhiste abil saate oma maksustatava summa arvutamiseks kasutada sotsiaalkindlustushüvitiste töölehte, kuid siin on see, kuidas see põhiliselt töötab.
Kõigepealt arvutage oma esialgset tulu, seejärel võrrelge seda allpool esitatud diagrammi baaskogustega. Teie esialgne sissetulek on teie koguississetulek muudest allikatest, sealhulgas maksuvaba tulu, millele on lisatud pool teie sotsiaalkindlustushüvitistest.
Neid baassummasid kasutatakse 2017. ja 2018. aasta maksustamisaastate maksustatava osa kindlaksmääramiseks.
| Esitamise staatus | Baasmaksumus | Lisasumma |
| Üksi | 25 000 dollarit | 34 000 dollarit |
| Perekonnapea | 25 000 dollarit | 34 000 dollarit |
| Abieluasja (er) | 25 000 dollarit | 34 000 dollarit |
| Abielu esitamine ühiselt | 32 000 dollarit | 44 000 dollarit |
| Abielu esitamine eraldi | $ 0 |
Kuidas baaskogus töötab
Andke see lihtsalt inglise keeles ja anna näide. Me ütleme, et investeerimississetulekule kogute 15 000 dollarit aastas. Te jätkate tööd ühel päeval nädalas, et lihtsalt kodust välja tulla ja jah, et aidata otsad kokku tulla ja teenisid eelmisel aastal 7000 dollarit. Sa kogute 18 000 dollarit aastas sotsiaalkindlustuspensioni hüvitistes.
Pooled sellest eraldavad 9000 dollarit.
Teie esialgne sissetulek on seetõttu 31 000 dollarit: teie investeeringutulu koos teie palga ja 9 000 dollari või 50 protsendi oma sotsiaalkindlustushüvitisest. Kui teie esitamise staatus on üksi, majapidamise juhataja või kvalifitseerunud naine (er), on teie esialgne sissetulek 6000 dollarit rohkem kui baas summa 25 000 dollarit, nii et peate maksma teatud osa teie sotsiaalkindlustushüvitistest. Kui kogusumma oleks olnud väiksem kui baastasemeks 25 000 dollarit, oleksid teie hüvitised maksuvabad.
Nüüd sellest lisahinnast
Siis on see teine veerg, "täiendav summa". Teie kogutulu 31 000 dollarist on rohkem kui teie esitamise staatuse põhisumma, kuid see on väiksem kui see täiendav summa 34 000 dollarit, seega peaksite maksma 50 protsenti oma sotsiaalkindlustushüvitistest.
See ei ole 50-protsendiline maksumäär. See tähendab, et peate aru saama ja maksma tulumaksu 9 000 dollarist teie sotsiaalkindlustuse sissetulekust 18 000 dollarist.
Kui teie kogu esialgne sissetulek oleks 2017. või 2018. aastal enam kui 34 000 dollarit, peaksite selle näite puhul maksma tulumaksu 85 protsendil teie sotsiaalkindlustushüvitisest - 15 300 dollarit või 85 protsenti 18 000 dollarist.
Abielupaaride reeglid
Sama põhisumma ja täiendava summa reeglid kehtivad, kui olete abielus ja esitate ühise maksudeklaratsiooni , kuid arvutaksite nii oma sissetulekute kui ka teie sotsiaalkindlustushüvitiste alusel.
Abielupaaridel, kes esitavad eraldi maksudeklaratsioone, on kaks võimalust oma sotsiaalkindlustushüvitiste maksustatava osa arvutamiseks. Kui te elate samal leibkonnas igal ajal maksuaasta jooksul, vähendab see baasummat nulli võrra. Te maksate osa sotsiaalkindlustushüvitistest maksu.
Abielus paarid, kes kogu aasta vältel üksteisest elasid, võivad oma hüvitiste maksustatava osa arvutamiseks kasutada põhisummat 25 000 dollarit ja täiendavat tulu summat 34 000 dollarit, nagu oleksid nad üksikud.
Igal juhul, kas olete abielus või üksi, ei tohi teie sotsiaalkindlustushüvitiste maksustatav osa ületada 85 protsenti teie kogutoetustest.
Sotsiaalkindlustushüvitiste kinnipidamine
Saate valida oma sotsiaalkindlustushüvitistest kinnipeetud föderaalse tulumaksu, kui teil on põhjust arvata, et maksate mõnda neist osa maksust.
Föderaalse tulumaksu võib kinni pidada määraga 7%, 10%, 15% või 25%. Failivorming W-4V (PDF), et lasta sotsiaalkindlustusametil teada, kui palju maksu soovite kinni pidada.
Riigimaksud on erinevad
Kuigi enamik riike välistab sotsiaalkindlustuse sissetuleku maksustamise, maksustavad viis riiki alates 2018. aasta jaanuarist ka 85 protsenti teie hüvitistest: Rhode Island, Vermont, Põhja-Dakota, Lääne-Virginia ja Minnesota. Kaheksa teist riiki - Utah, Nebraska, New Mexico, Montana, Missouri, Kansas, Connecticut ja Colorado - maksavad ka teatud määral sotsiaalkindlustushüvitisi, kuid pakuvad paari, mis põhineb teie vanusel ja sissetuleku tasemel. Kui elate mõnes neist maksujurisdiktsioonidest, ärge unustage ka riiklikke makseid planeerida.
Need on põhireeglid. Kui teil on mitmesuguseid muid sissetulekuallikaid, pidage nõu maksumaksjaga, et täpsustada oma potentsiaalset vastutust.