Pakkumine kompromisse: IRSi vormi 433-A ettevalmistamine

IRS vormi 433-A ettevalmistamine

Täpse ja põhjaliku IRS vormi 433-A ettevalmistamine on oluline ja oluline samm pakutava pakkuja esitamisel kompromissi taotluses.

Vorm 433-A, "Palgatöötajatele ja füüsilisest isikust ettevõtjatele mõeldud teabe kogumise teatis" on vorm, mida kasutatakse oma unikaalse finantsolukorra dokumenteerimiseks. IRS kasutab seda vormi oma mõistliku kogumispotentsiaali kindlaksmääramiseks oma maksuvõlgade puhul. Vorm 433-A on kuueleheküljeline vorm.

Siin on vormi 433-A iga osa kohta esitatud teabe jaotus.

Vorm 433-A 1. jagu: isiklik teave

Teatage oma täielik nimi, aadress, telefoninumber, kõne saabumise aeg, perekonnaseis ja sotsiaalkindlustuse number. Samuti teavitate kõiki oma ülalpeetavaid, nende seost teiega, nende vanust ja seda, kas nad teiega elavad. Samuti annate IRS-le teada, kas te rentite või omate oma maja või teil on muud elamiskorda.

Vorm 433-A 2. jagu: Äriteave

Teavitage ettevõtte enda nimel olevat nime, aadressi, tööandja identifitseerimisnumbrit ja muud teavet. See võib olla füüsilisest isikust ettevõtja, S-Corporation, LLC või muu tüüpi majandusüksus. Kui teil on ettevõte, peate ka IRSi vormi 433-B ette valmistama oma ettevõtte finantsteabe esitamiseks.

Nõutavad lisad: tõendid füüsilisest isikust ettevõtjana tegutsemise kohta eelneva kolme kuu jooksul.

Vorm 433-A 3. jagu: tööhõivealane teave

Teatage oma tööandja nimele, töökoha aadressile, töötelefoninumbrile, kui kaua olete selle ettevõttega töötanud ja oma ametikohale.

Nõutavad lisad: eelneva kolme kuu palkade ja mahaarvamiste tõend.

Sa peaksid oma palga, tulumaksu kinnipidamise ja muude palgal põhinevate mahaarvamiste dokumenteerimiseks pidama palgatõmbeid, sissetulekuaruandeid või muud palgaarvestusteavet.

Vorm 433-A 4. jagu: Muu sissetulekuteave

Teatage teisel sissetulekul, mille saate iga kuu. See võib hõlmata pensione, annuiteedi, sotsiaalkindlustust, lapse toetust, alimentide või renditulu.

Nõutavad lisad: eelneva kolme kuu sissetuleku tõend.

Te peaksite pidama sotsiaalkindlustuse tõendeid, pensioni- või annuiteetseid avaldusi, lastetoetuste või alimentide kontrollide koopiaid või renditulu ja -kulusid.

Vorm 433-A 5. jagu: Panga-, investeerimis-, krediidi- ja kindlustusvarad

Teatage kõigist oma likviidsetest varadest, näiteks pangakontodest, investeerimiskontodest, krediitkaardikontodest ja kindlustuslepingutest.

Pangakontod: andke oma pangakontori nimi ja aadress koos pangakonto numbri ja praeguse saldoga. Lisage teave kõikidest teie poolt kontrollitavatest, säästu- ja rahaturu kontodest. Kaasa pankades, krediidiühistutes ja hoiuste ja laenuasutustes hoitavaid kontosid.

Nõutavad lisad: eelmise kolme kuu pangakonto väljavõtted.

Investeeringute kontod: annavad teavet aktsiate, võlakirjade, investeerimisfondide ja muude investeerimisvarade kohta, mis teil on. Lisage mis tahes tähtajalised hoiused, tagatissertifikaadid, IRAd, Keogh, 401k ja aastamaksed. Rahaturufondid tuleks esitada pangakonto sektsioonis.

Nõutavad lisad: maakleriteatis, mis näitab teie osalust, annuiteetseade, mis näitab tagasiostuväärtust, pankadeväljavõte, mis näitab kehtivat väärtust, ja hoiusertifikaatide varase taganemise trahv, 401k plaani avaldus, milles on näidatud konto väärtus ja tasumata laenud.

Sularaha: andma teavet selle kohta, milline sularaha on, pangakontol pole. See hõlmab teie käsutuses olevat raha või seifi.

Krediitkaartide kontod: annavad teavet olemasoleva krediidi kohta. Andke teada kõigist oma krediitkaartidest, kaubamaja tasulistest kaartidest ja tagamata krediitkaardiga nime, aadressi, krediidilimiidi ja praeguse saldo kohta. Ärge teavitage autolaenude ja hüpoteegidest, need teatatakse 7. jaos.

Nõutavad lisad: kolme viimase kuu krediitkaardi väljavõtted.

Kindlustuspoliisid: annavad teavet kogu oma elu või universaalse elukindlustuspoliisi rahalise väärtuse kohta. Tähtajalised elukindlustuslepingud ei kogune rahaväärtust, seega ei peaks neid siin kajastama.

Lisatud dokumendid: kindlustusseltsi väljavõte, milles on näidatud teie elukindlustuslepingu rahaline väärtus, laenu väärtus ja / või tagastamise väärtus.

Vorm 433-A 6. jagu: Muu õigusalane teave

Kontrollige vastavaid Jahi ja Jahi ning esitage lisateavet kõigi ootel olevate õiguslike toimingute kohta. Te peate laskma IRS-il teada, kas teie palga vastu on kinni peetud, kõik teie vastu tehtud otsused ja kas olete kunagi pankroti välja andnud. IRS küsib ka raha või vara, mille olete teistele inimestele üle andnud, vähem kui nende tegeliku väärtuse ja kas teie tulude olukord muutub järgnevatel aastatel.

Lisad on nõutavad. Kui vastasite ükskõik millisele nendest küsimustest, siis esitage üksikasjalik selgitus eraldi paberilehele.

Näiteks võite soovida täpsustada mis tahes kohtuasi või pankrotimenetlust.

Vorm 433-A 7. jagu: Sõidukid, kinnisvara, isiklikud ja ärilised varad

Esitage üksikasjalikku teavet teie autode, veokite ja kinnisvara kohta.

Sõidukite jaoks esitage mudel, mudel ja mudeliaasta teave koos läbisõidu, laenude tasakaalu, laenuandja, ostu kuupäevaga ja igakuise makse suurusega. Kui ostate autot või veokit, liigu see teave 19. reale. Sõidukid hõlmavad kõiki autosid, veoautosid, kaubikud, veoautod, haagised, mootorrattad ja paadid.

Isiklikud asjad, nagu mööbel, kunstnikud ja ehted, on esitatud 21. reas.

Ettevõtete varad, näiteks arvutid ja tööriistad, on loetletud 22. reas.

Andke teavet oma maja ja muu teie enda omanduses oleva kinnisvara kohta. Andke teavet kõigi hüpoteegi ja kodukapitali krediidiliinide kohta kinnisvara osas.

Nõutavad lisad: laenuandjate jooksvad väljavõtted, millel on kuumakse ja praegune laenude jääk.

Sõidukite jaoks oleks väga hea mõte välja printida aruanne, mis näitab teie auto või veoki õiglast turuväärtust. Veenduge, et selgitate, mis auto seisukord on ja milline on auto ligikaudne turuväärtus. Ma kasutan Kelley sinise raamatu aruandeid ja printides erasektori väärtused kahele lähimale sõidukitingimusele.

Näiteks kui ma tunnen, et auto on heas seisukorras, siis printige hea ja suurepärase seisukorra hinnaaruanded. See annab IRS-le ligikaudse ulatuse, samuti selgituse selle kohta, miks ma arvan, et auto on heas seisukorras.

Kinnisvara puhul oleks väga hea mõte pakkuda kas tegelikku vara hindamist või kinnisvaraagentuuri aruannet võrreldavate kodude müügi kohta. Tavaliselt on võrreldava müügiaruanne piisav Pakkumise kompromissi korraliseks eelnõuks, kuid IRS nõuab mõnikord täielikku hinnangut. Samuti on hea mõte maja seisukorda täpsustada. Kui olete hiljuti üritanud refinantseerida oma hüpoteegi või omandada krediidi kodukapitali, on laenuandjate tagasilükkamise kirjadel väärtuslik, et lisada oma pakkumine kompromissdokumentide hulka. See näitab, et laenuandjad ei soovi praegu teile täiendavat krediiti laiendada.

Mõlemad auto laenud ja hüpoteekid on seotud teie pakkumise kompromissiga mitmel olulisel viisil. Kõigepealt ei soovi IRS üldjuhul oma maksuvõla tasumiseks oma auto või kodus müüa. Üldiselt eelistab IRS hoida oma kodu ja autot ning leida muid makseviise, näiteks krediidi kodukapitali võtmise viise.

Seetõttu uurib IRS oma maja õiglast turuväärtust, võrdleb seda teie tasumata hüpoteeklaenudega ja määrab, kas on olemas täiendav omakapital. Samuti vähendab IRS oma maja, autode ja muude sõidukite väärtust nende kiire müügihinnaga. Kiirmüügi väärtus arvutatakse vormi 433-A töölehel ja see võrdub 80% vara praegusest õiglasest turuväärtusest. Mõned maksumaksjad leiavad, et nende laenud on "tagurpidi", et laenujäägid ületavad nende auto, veo või kinnisvara kiire müügi väärtuse.

Hoolimata nendest üldreeglitest, olen näinud, et IRS palub maksumaksjal müüa teine ​​või kolmas auto või müüa olulise omakapitaliga maja enne Pakkumise kinnitamist. Need on küsimused IRSi ja maksumaksja vaheliste läbirääkimiste pidamiseks.

Pidage meeles, et IRS soovib koguda nii palju raha kui võimalik, arvestades maksumaksja ainulaadset finantsolukorda.

Vorm 433-A 8. jagu: saadaolevad kontod ja saadaolevad võlakirjad

Füüsilisest isikust ettevõtjate jaoks esitage teave kõigi teie tasumata laekumata arvete kohta.

Vorm 433-A 9. jagu: igakuised tulud ja kulud

Esitage üksikasjalik teave igakuise sissetuleku ja kulude kogusummast 9. jaos, ridadel 24 kuni 45. Kuuelarve koos vormi 433-A töölehe ja rohkearvulise dokumentatsiooniga on teie Pakkumises olulised elemendid kompromissitaotluses. Tegelikult on teie eelarve punktis 9 ja töölehe arvutatud mõistlik kogumispotentsiaal käepärast, et anda IRS-le teavet, et määrata kindlaks, kui palju raha nad saavad tagasi maksude eest koguda.

Ma valmistab alati ette kolm eelarvet, millest igaüks kasutab erinevaid kriteeriume.

Oluline on näha, mida iga eelarve esindab ja kuidas see sobib teie üldise pakkumisega kompromissitaotluses. Ma valmistan kogu pakkumise kompromissi eelarvetes kasutades arvutustabeli malli, mis peegeldab vormi 433A jaotises 9 nõutud teabe kategooriaid.

Eelarve nr 1 - tegelikud tulud ja kulud. See kujutab teie kogutulu ja kogukulusid kuus. Siin on otstarbekas jälgida oma kulusid, kasutades Quickenit, Quickbooksit või arvutustabelit. Tavaliselt arvestavad sissetuleku ja kulude viimase kolme kuu keskmised ja teatavad need 9. jaos esitatud asjakohastelt kategooriatest. See annab maksumaksjale hea ülevaate nende tegelikust finantsolukorrast. Otsustavaks teabeks, mida otsite, on erinevus kogutulude (34. rida) ja kogu elukalliduse (rida 45) vahel. Kui teil on positiivne number, siis on maksumaksjal kuu kasutuses olev tulu.

Ma kasutan seda kasutatava tuluartikli, et selgitada, kas maksumaksjal on õigus saada igakuist osamaksete lepingut.

Eelarve # 2 - tulud ja kulud, kasutades mõnda IRS-i piirangut. IRS tavaliselt keelab kõik kulud, mis ei ole otseselt seotud üksikisiku ja tema perekonna tervise, heaolu ja ülalpidamisega.

Näiteks kaabeltelevisiooni, erakooli ja krediitkaardimaksete kulud ei arvestata maksumaksja lubatud eelarvega. Kuubeelarves tegelikult kajastatud objektid on loetletud jooniste ja juhistega ridade 35 kuni 44 kohta. See eelarve on lähtepunkt, et selgitada välja, kui palju "lisakulusid" võrreldes eelarvega nr 3 peame läbirääkimisi pidama.

Lubatud kulud sisaldavad:

Eelarve nr 3 - tulud ja kulud, kasutades IRS kogumise finantsstatistikat

IRS on välja töötanud riiklike ja kohalike toidu- ja rõivatööstuse kulude standardid (joon 35), eluase ja kommunaalteenused (joon 36) ja transport (rida 37). Kollektiivselt kutsutakse neid kulujuhiseid nimetama kogumise finantsstandarditeks.

Toidu, eluaseme ja transpordi igakuised kulud on piiratud järgmiste summadega:

Seega peate teadma oma tegelikud kulud (kogutud eelarvest nr 1).

Toidu ja rõivaste kulusid piiravad siseriiklikud standardid lubatavate elamiskulude katmiseks. (Alaska ja Hawaii elanikud omavad kõrgemaid lubatud toidu- ja riietuskulusid.) Riiklik standard on jaotatud perekonnaliikmete ja kuu brutotulu järgi.

Eluasemega seotud kulud piirduvad eluasemekulude kohalike standarditega. Standard liigendatakse pereliikmete ja maakonna järgi, kus perekond elab.

Transpordikulud on piiratud transpordi kulude piirkondlike standarditega. Standard on jaotatud pereliikmete autode arvuga ja perega, kus peres elab.

Eelarve nr 3 puhul asenda arvud eelarveridadel 35, 36 ja 37 vastava kogumisfinantsstandardi alumises osas või tegeliku kuluna eelarvest nr 1.

Samuti arvestage eelarves nr 3, et IRS keelab kõik kulud, mis on nõutud 44. rea kohta muude kulude jaoks. Eelarve nr 3 annab pildi teie finantsolukorrast IRS-i vaatenurgast.

Väga sageli tundub, et IRS-i eelarves on lisaraha, kui teie tegeliku eelarve piires. Eelarve nr 3 muutub üldjuhul arvestatavaks kogumispotentsiaali arvutamiseks töölehel vormile 433A.

Teie kulude analüüs kogumise finantsstandarditega tekitab tõenäoliselt väga tugevaid emotsionaalseid reaktsioone.

Vormi 433A nõutavate lisade kokkuvõte

Peate vormile 433A lisama järgmised dokumendid: