Finantsplaneerimise seisukohalt peaks aasta lõpus olema meeldejääv annetus. Kakskümmend kuus protsenti maksumaksjatest esitavad oma maksudeklaratsioonide heategevuslikud mahaarvamised ja hoolika plaanimise abil saate teha heategevuseks olulise osa oma kinnisvara planeerimisest.
Samuti saate kasutada oma rahalisi vahendeid, et laiendada heategevuslikku abi üle pühade ajal ja muuta see aastaringselt pühenduda. Heategevusorganisatsioonide valimine, mida te arvate, või rühmad, kes jagavad oma heategevuslikke eesmärke, aitavad teil oma annetustest kõige rohkem ära kasutada.
Olenemata sellest, millist tüüpi heategevusandmeid soovite eelistada , on oluline teada oma valikute maksualaseid tagajärgi. Teatud tüüpi heategevuslikel annetustel on teistsugused maksusoodustused kui teistel ja mõned võivad saada erinevaid mahaarvamisi. Kuna heategevuslik andmine muutub maksuvähenduseks enne, kui teie sissetulek tegelikult maksustatakse, saate oma üldist maksustatavat tulu alandada ja võib-olla sisestada madalama maksukoormuse. Mahaarvamised tuginevad tavaliselt kolmele tegurile:
- Abisaaja (kvalifitseeritud heategevusorganisatsioonid on ainsad, kes saavad maksu maha arvata annetuse, nii et teie perele kingitus ei anna teile maksusoodustust);
- Kuidas te oma annetusi struktureerite; ja
- Vorm, milles annetate
Mitmesuguste heategevuslike vormide maksualased mõjud
* Raha annetused . Tavaliselt on seda tüüpi andmine täies ulatuses maha arvatav täpse summa eest, mille olete andekas. Kui annetate rohkem kui 250 eurot, vajate kviitungi. Kui annate heategevuseks pigem sularaha kui kontroll- või krediitkaardi, peate taotlema teatud tüüpi pangakonto või kviitungi saajalt, olenemata sellest, milline summa on.
* Materiaalne põhivara. Kui kingitate heategevuseks korrektseid asju, näiteks vanu riideid päästearmeele või muuseumi kunsti, võite tavaliselt maksude maha arvata, võttes aluseks nende praeguse väärtuse. Kui varal pole mingit pistmist organisatsiooni eesmärgi või missiooni suhtes, on teil õigus selle eest makstud summa või objekti mõistliku väärtuse maha arvata, olenevalt sellest, kumb on väiksem neist kahest.
* Hinnatud pikaajalised varad. Enamikul juhtudel võite maha arvata pikaajaliste väärtpaberite täieliku õiglase turuväärtuse, mida olete valdanud rohkem kui üheks aastaks. Siiski on mahaarvamine piiratud 30 protsendiga teie korrigeeritud brutotulust (AGI) võrreldes 50 protsendi limiidiga annetades sularaha heategevusorganisatsioonidele. Annate oma varud otse heategevusorganisatsioonile, võib pakkuda rohkem maksusoodustusi ja võib vähendada tulumaksukulu.
* Vabatahtlik tegevus. Kuigi te ei saa maha arvata vabatahtliku tegevuse kulutamise aega, võite maha arvata transpordikulud ja muud heategevusega seotud kulud.
IRSi näpunäited heategevuslike panuste kaotamiseks
Internal Revenue Service (IRS) tsiteerib palju juhiseid, kui tegemist on heategevuslike sissemaksed, mis on maksuvaba. Kui maksuvähendused on osa teie finantsstrateegiast, on siin mõned näpunäited:
* Annetused $ 250 või rohkem. Iga kord, kui annetate ja soovite nõuda annetatud sularaha või kaubaartiklite mahaarvamist 250 USD või rohkem, peab teil olema heategevuslik kirjalik avaldus. Avaldus peaks näitama annetuse suurust, kirjeldama antud vara ja näitama, kas organisatsioon andis kingituse eest mingeid kaupu või teenuseid.
* Annetatud vara. Kui sa annetasid raha asemel vara, on mahaarvamise summa tavaliselt objektide õiglane turuväärtus.
* Kasu vastutasuks. Juhul, kui annetuse eest saad midagi, on teie mahaarvamine piiratud. Sul on võimalik maha arvata oma kingituste summa võrreldes selle, mida sa said tagasi.
* Kvalifitseeritud heategevusorganisatsioonid. IRS-l on juhised kvalifitseeritud heategevusorganisatsioonide jaoks. Näiteks kui soovite oma heategevuspanust maha arvata, peate annetama kvalifitseeritud heategevuseks.
Lisaks ei saa te poliitilistele organisatsioonidele ega kandidaatidele kingitusi maha arvata.
* Salvestavad andmed. Täpne arvestuse pidamine on oluline. Kui teete kogu aasta jooksul sissemakseid, peate pidama arvestust, et tõestada, milliseid annetusi teete. Sõltumata sellest, mida annetate, peate te arvestama, kui otsustate teha mahaarvamisi.
Alumine joon
Sõltumata sellest, kuidas soovite oma aega ja raha heategevuseks anda, on alati hea mõte kohtuda kvalifitseeritud finantsplaneerijaga. Finantsplaneerija saab anda nõu annetuste kohta, mis teie jaoks kõige paremini sobivad, teie kinnisvara ja teie tulevikuplaanid, samuti aitab teil leida organisatsiooni, millel on samad heategevuslikud eesmärgid ja ideaalid nagu teie.
Teine ressurss, mis võib teie heategevuslike annetamisplaanide puhul kasulik olla, on Charity Navigator. See veebisait pakub heategevusorganisatsioonide otsimisel hulgaliselt valikuid ja muudab organisatsiooni, mis pole mitte ainult legitiim, leidmine, kuid näeb ette põhjused, mida soovite toetada.
Avalikustamine: see teave antakse teile ainult informatiivseks ressursiks. See esitatakse ilma igasuguse konkreetse investori investeerimiseesmärke, riskitaluvust või finantsolukorda arvesse võtmata ja see ei pruugi sobida kõigi investorite jaoks. Varasemad tulemused ei viita tulevastele tulemustele. Investeerimine hõlmab riski, sealhulgas võimalikku põhisumma kaotsiminekut. See teave ei ole mõeldud ja ei tohiks olla aluseks mis tahes investeerimisotsusele, mille võite teha. Enne investeeringute / maksu / kinnisvara / finantsplaneerimise kaalutluste või otsuste tegemist konsulteerige alati oma õigus-, maksu- või investeerimisnõustajaga.