See usaldusühingu tüüp aitab vähendada teie elukindlustuse maksukoormust
Elukindlustus on oluline vahend riskide ülekandmiseks. Seda võib osta ennetähtaegse surma riski ülekandmiseks ja ellujäänud pere jaoks. Elukindlustust saab kasutada ka likviidsuse tagamiseks surma korral, nii et varade müüki ei maksta kinnisvaramaksude eest. Ehkki üldine elukindlustus on väärtuslik vahend, võib elukindlustuse kasutamine kinnisvaraplaneerimisel olla maksuplatsil problemaatiline.
Kuna kindlustushüvitised kuuluvad kinnisvarasse ja omakorda kuuluvad kinnisvaramaksule, otsivad paljud inimesed, et nad otsivad võimalust oma kinnisvarast välja jätta. Selle võimalikuks võimaluseks on tagasivõetamatu elukindlustuse fondi kasutamine. Kui teil pole oma poliitikat ja sissetulekut ei maksta oma pärandvara vastu, siis seda ei peeta kinnisvara osaks. Teie poliis kuulub usaldusväärsusele, mistõttu lubatakse maksuvabastust.
Mis on tühistamatu elukindlustuse fond?
Ärge laske sõna usul hirmutada. Usaldused ei ole ainult uber-rikkad ja võivad osutuda kasulikuks erinevatele jõukustasemetele. Kasutades tühistamatu elukindlustuse tüki (ILIT), on usaldus, mis on õiguslikult ehitatud üksus, mis suudab oma vara omandada, võib seda poliitikat osta või seda poliitikat saab usaldusväärselt täielikult siduda. Usaldusdokumendis määratakse usaldusisik, kes haldab usaldusfondi omanduses olevaid varasid, ja annab neile tingimused, mille alusel neid tuleks hallata.
Dokumendis määratakse ka toetusesaajad ja täpsustatakse tingimused, mille alusel abisaajad saavad kasu usaldusest. Kuna usaldus on tühistamatu, on kriitiline mõista, et sellist usaldusväärsust ei saa pärast selle kindlakstegemist muuta. See on seatud kivisse.
Miks kasutada usaldust ja mitte ühtki teist isikut?
Sel hetkel võite küsida endalt, miks te ei määraks lihtsalt oma elukindlustuspoliisi üksikisikule, vaid usalduse loomise asemel. Elukindlustuspoliisid määratakse teistele üksikisikutele sageli palju probleeme, mis võivad tekkida. Sellised probleemid võivad hõlmata kontrolli kaotamist, varade haavatavust, omanikule avaldatavat negatiivset maksutõusu ja sobiva omaniku peamist raskust. ILIT-i loomisega tegeletakse nende probleemidega:
Kontrolli- ja usalduslepingud võivad olla äärmiselt paindlikud dokumendid ja neid saab koostada mitmesuguste eesmärkide saavutamiseks. Andja (usaldusühingu looja), kes ei saa usalduslepingu muutmist pärast selle täitmist, on määranud sihtvahendite lõpliku eesmärgi ja kasutamise.
Usaldusvarade kaitse - Usalduse varad on eraldiseisvad ja erinevad usaldusisiku muudest varadest. Seega on need kaitstud usaldusisiku isiklike võlausaldajate eest.
Haldurile ei kaasne kahjulikku mõju maksule . Usaldus on ainulaadne maksukohustus, mis erineb nii kindlustatud kui ka usaldusisikust. Kui usaldusisik sureb, pole see poliitika usaldusisiku pärandist osa ja seepärast ei ole see usaldusisiku pärandist negatiivset mõju.
Sobivate usaldusisikute arvukus - usaldusisiku valimisel on palju valikuid. Usaldaja looja võib valida ükskõik millise vastutava isiku või üksikisikute rühma, kes tegutseks usaldusisiku või kaasvõlausaldajatena, või võib valida ettevõtte usaldusisiku. Kuna usaldusisik on kohustatud järgima usalduslepingus sisalduvaid halduslikke tingimusi, usalduse looja tugineb seadusele, mitte üksikotsusele.
Mittevastava elukindlustuse fondi rahastamine
Usaldatavale varale viitamisel on kahte liiki ILIT-i. Need on rahastatavad ILIT ja mittefinantseeritavad ILIT:
Rahastatud ILIT-i rahastatakse kindlustuspoliisist ja täiendavatest varadest, mida saab kasutada kindlustusmaksete tasumiseks. Seda korraldust ei kasutata sageli tänu võimalikele kinkekaubamaksude tagajärgedele, mis aitavad kaasa lisavahendite üleandmisel usaldusele.
Kaudset ILITi rahastatakse ainult elukindlustuslepingust ja täiendavatest varadest. Igal aastal peab andja andma kindlustusmaksete tegemiseks vajalike rahaliste vahendite iga-aastase sissemakse.
ILIT võib olla suurepärane viis maksukergenduse saamiseks teie elukindlustuse tulude hulgast. Kuid nagu kõigil isiklikel rahandusküsimustel, on igal inimesel ainulaadsed asjaolud. Sel põhjusel on alati parem otsida nõu kvalifitseeritud spetsialisti kohta, kes aitab teil liikuda nendes mõnikord tumedates vetes.
Vastutusest loobumine: see teave antakse teile ainult informatiivseks ressursiks. See esitatakse ilma igasuguse konkreetse investori investeerimiseesmärke, riskitaluvust või finantsolukorda arvesse võtmata ja see ei pruugi sobida kõigi investorite jaoks. Varasemad tulemused ei viita tulevastele tulemustele. Investeerimine hõlmab riski, sealhulgas võimalikku põhisumma kaotsiminekut. See teave ei ole mõeldud ja ei tohiks olla aluseks mis tahes investeerimisotsusele, mille võite teha. Enne investeeringute / maksu / kinnisvara / finantsplaneerimise kaalutluste või otsuste tegemist konsulteerige alati oma õigus-, maksu- või investeerimisnõustajaga.